como declarar acoes no imposto de renda em 2020 1
Aprenda a declarar no Imposto de Renda 2024 o seu patrimônio investido na Warren
Em 2024, você tem até o dia 31 de maio para enviar sua declaração à Receita.
Neste artigo, detalhamos tudo que você precisa saber sobre a declaração dos seus investimentos na Warren.
Acompanhe!
Indice
O primeiro passo para declarar seus investimentos na Warren é gerar o Informe de Rendimentos.
O Informe de Rendimentos da Warren pode ser encontrado por meio da área logada acessada via app ou navegador.
Basta fazer o seguinte caminho: no Menu, clique em Meus Investimentos. Em seguida, em Informe de Rendimentos. Se o acesso for realizado por app, o caminho é o mesmo, você precisará rolar para baixo e encontrar o menu “Meus Investimentos”, depois clicar em “Extratos e Relatórios” para então encontrar a parte de “Informe de Rendimentos”.
Algumas carteiras de investimentos da Warren contam com produtos como fundos de investimentos.
Cada produto que consta nas carteiras deve ser declarado de forma individual na declaração, de acordo com as especificações que constam no Informe de Rendimentos.
Veremos os detalhes de cada produto a seguir, começando pelos fundos de investimentos.
Em primeiro lugar, é preciso entender que os fundos de investimento devem ser declarados em dois momentos na sua declaração do Imposto de Renda.
O saldo relativo a cada fundo de investimento deve ser inserido como “Bens e Direitos”, dentro da aba “Bens e Dívidas” (encontrado no menu à esquerda).
Já os rendimentos das aplicações devem ser inseridos como “Rendimentos de Tributação Exclusiva”, dentro da aba Rendimentos.
Assim, cada fundo de investimento aparecerá duas vezes na sua declaração. Primeiro, para declarar que você os possui. Depois, para declarar os respectivos rendimentos.
Começando pela aba Bens e Dívidas, cada fundo será declarado de acordo com seu código específico – antes, você deve selecionar o código 07 – Fundos.
Confira no seu informe de rendimentos que você pegou na Warren o nome, CNPJ e código de cada fundo da sua carteira.
Depois do código e do CNPJ do fundo de investimento, você precisa discriminar a operação, no campo “Discriminação”.
Ali, reúna as informações que você possui sobre o investimento, detalhando o nome do fundo e da instituição que o distribui.
No campo abaixo, que pede a situação em 31/12/2022 e 31/12/2023, digite o valor que você possuía investido no fundo em cada data (a informação consta no Informe de Rendimentos).
Se você investiu pela primeira vez em 2023, o campo relativo a 2022 ficará zerado.
Agora que você declarou o saldo que possuía nos fundos, é preciso declarar o rendimento auferido, conforme consta no Informe de Rendimentos.
Para isso, acesse a aba Rendimentos, e em seguida adicione o tipo de rendimento “Tributação Exclusiva”. Depois, selecione a linha “06 – Rendimentos de aplicações financeiras”.
O preenchimento é simples:
Para declarar títulos do Tesouro e CDB’s acesse a aba “Bens e Dívidas”, vá em “Bens e Direitos”, selecione o Grupo “04 – Aplicações e Investimentos” e utilize o código “02 – Títulos públicos e privados sujeitos à tributação (Tesouro Direto, CDB, RDB e outros)”.
Preencha os valores referentes a cada título em 31/12/2022 e 31/12/2023. Na parte de discriminação, informe o nome do título e a instituição financeira onde ele está aplicado.
OBS.: Se o título tiver sido adquirido em 2023, deixe o campo 31/12/2022 em branco. Se tiver vendido o papel no ano passado, deixe o campo 31/12/2023 em branco.
Em seguida, é hora de declarar os rendimentos. Na aba “Rendimentos”, vá na seção “Tributação Exclusiva” e acesse o item “06 – Rendimentos sobre aplicações financeiras”.
Digite o CNPJ da fonte pagadora, neste caso a Warren Corretora de Valores Mobiliários e Câmbio (CNPJ:92.875.780/0001-31), e o valor dos rendimentos apontado no Informe de Rendimentos.
Aplicações em CRI’s, CRA’s, LCI’s, LCA’s e Debêntures Incentivadas são isentos de Imposto de Renda. Sendo assim, você deve seguir os seguintes passos:
Vá em “Bens e Direitos”, selecione o Grupo “04 – Aplicações e Investimentos” e utilize o código “03 – Títulos isentos de tributação (LCI, LCA, CRI, CRA, LIG, debêntures de Infraestrutura e outros).
Preencha os valores referentes a cada título em 31/12/2022 e 31/12/2023. Na parte de discriminação, informe o nome do título e a instituição financeira onde ele está aplicado.
Vá na seção “Isentos e Não Tributáveis” e acesse o item “12 – Rendimentos de poupanças, letras hipotecárias, letras de crédito do agronegócio e imobiliário (LCI e LCA) e certificados de recebíveis do agronegócio e imobiliários (CRA e CRI)”.
Digite o CNPJ da fonte pagadora, neste caso a Warren Corretora de Valores Mobiliários e Câmbio (CNPJ:92.875.780/0001-31), e o valor dos rendimentos apontado no Informe de Rendimentos.
Pela aba Bolsa, clientes da Warren podem comprar e vender títulos negociados na Bolsa de Valores. Os investidores de carteiras administradas de nossas ações também deverão declarar cada um dos ativos que a compõem.
É importante lembrar que ativos como Ações, BDRs, ETFs e FIIs são de responsabilidade dos administradores de enviar à você as informações relacionadas à quantidade, preço médio e valores.
Novamente, tudo começa pelo Informe de Rendimentos, que são enviados aos investidores pelos administradores.
No item Bens e Direitos, novamente:
Digite o CNPJ da empresa que você está investindo. Na discriminação, você deve colocar a quantidade de cotas desta ação específica.
Note que você não vai mencionar, aqui, o valor atual das ações, e sim o valor que pagou pela compra. Essa informação pode ser consultada através do preço médio informado no sistema CEI, da B3.
Afinal, multiplicando o preço médio pelo total de ações que você tem, é possível saber o valor total investido.
Não é necessário especificar a corretora pela qual você adquiriu os produtos.
Já os dividendos recebidos devem ser declarados na aba Rendimentos, no item Isentos e Não Tributáveis, selecionando a opção “09 – Lucros e dividendos recebidos”, conforme consta no Informe de Rendimentos.
Preencha com o CNPJ da empresa que pagou os dividendos, o nome da empresa e o valor recebido de dividendos no ano. Você deve fazer o processo por cada ação diferente que possuir.
Já os Juros sobre Capital Próprio (JCP) devem ser declarados na aba Rendimentos, no ítem Sujeitos à Tributação Exclusiva, com a opção “10 – Juros sobre capital próprio”. Faça o mesmo processo de preenchimento anterior.
Se você vendeu até R$ 20 mil em ações por mês
Nestes casos, o investidor fica isento de imposto, mas deve declarar os ganhos no ítem “Isentos e Não Tributáveis”, com o código 20 – Ganhos líquidos em operações no mercado à vista de ações negociadas em bolsas de valores nas alienações realizadas até R$ 20.000.
É importante destacar que esse valor limite de R$ 20 mil refere-se ao valor total de vendas no mês, e não de uma ação específica. Então, se você vendeu no mesmo mês, por exemplo, R$ 15 mil de uma ação e outros R$ 10 mil de outra, o valor total ultrapassa esse limite e esses ganhos devem ser declarados no passo a passo abaixo.
Preencha quanto você ganhou no ano ao vender ações.
Se você vendeu mais de R$ 20 mil em alguns meses
Acesse a aba renda variável e preencha os lucros obtidos mês a mês. Utilize o Darf que você pagou para preencher essas informações. Ao final, em “imposto pago”, você deve preencher o valor total que pagou em Darf naquele mês.
Clique no mês referente à venda e preencha.
Informe valor igual a zero nos meses em que não tiver realizado operações e também naqueles em que as vendas de ações tenham somado menos do que R$ 20 mil (essas entram no ítem “Isentos e Não-Tributáveis”.
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